Webinarium: Fundacja rodzinna pod lupą – co zmienia najnowsze orzecznictwo?

Fundacja rodzinna miała być jednym z najatrakcyjniejszych narzędzi sukcesji, ochrony majątku i długoterminowego zarządzania biznesem rodzinnym. Po pierwszych latach jej funkcjonowania widać jednak, że podatkowa rzeczywistość bywa bardziej złożona, niż zakładano na etapie projektowania tej instytucji.

Organy podatkowe coraz uważniej przyglądają się temu, jak fundacje rodzinne faktycznie działają, jakie aktywa posiadają, jakie transakcje realizują i w jaki sposób wypłacają środki beneficjentom. Równolegle sądy administracyjne zaczynają wyznaczać granice między dopuszczalnym zarządzaniem majątkiem rodzinnym a działaniami, które mogą skutkować istotnymi ryzykami podatkowymi.

Podczas webinaru omówimy najnowsze interpretacje indywidualne, stanowiska organów podatkowych oraz orzeczenia sądów administracyjnych dotyczące fundacji rodzinnych. Pokażemy, jakie praktyczne wnioski płyną z nich dla fundatorów, beneficjentów, doradców oraz osób zaangażowanych w planowanie sukcesji i zarządzanie majątkiem rodzinnym.

Wskażemy również, które podejścia fiskusa można obecnie skutecznie kwestionować, a w których obszarach warto zachować szczególną ostrożność. Osobom planującym utworzenie fundacji rodzinnej pokażemy, jak dobrze przygotować proces założycielski i ograniczyć ryzyka już na starcie. Uczestnikom, którzy posiadają już fundację rodzinną, przedstawimy praktyczne rekomendacje dotyczące jej bieżącego funkcjonowania, rozliczeń podatkowych oraz planowania przyszłych działań.

📆 Czwartek, 18 czerwca 2026 r.

⌚ 11:00

Agenda

1. Fundacja rodzinna – czym jest ta instytucja i kiedy warto ją rozważyć?
2. Fundacja rodzinna po pierwszych latach praktyki – co faktycznie się zmieniło?
3. „Dozwolona” działalność gospodarcza fundacji rodzinnej – jak rozumieją ją organy podatkowe i sądy?
4. Granice zwolnienia podmiotowego w CIT – kiedy fundacja korzysta z preferencji, a kiedy może ją utracić?
5. „Ukryte zyski” w fundacji rodzinnej – gdzie powstają największe ryzyka?
6. Opodatkowanie PIT beneficjentów i fundatorów – najważniejsze kontrowersje i praktyczne problemy.
7. Wnoszenie aktywów do fundacji rodzinnej – jak zadbać o bezpieczeństwo podatkowe?
8. Rozwiązanie fundacji rodzinnej – potencjalne spory i skutki podatkowe.
9. Planowane zmiany legislacyjne.

Spotkanie jest adresowane w szczególności do:

• właścicieli firm,
• przedsiębiorców prowadzących biznesy rodzinne,
• fundatorów i beneficjentów fundacji rodzinnych,
• osób planujących sukcesję majątku rodzinnego.

Zasady uczestnictwa

Spotkanie bezpłatne, liczba miejsc ograniczona. Obowiązuje rejestracja. Szkolenie w języku polskim. Podczas rejestracji prosimy o korzystanie ze służbowego adresu email.